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降龙久久财务数据采集方法初探

 内容摘要:现场审计实施系统AO2011中未提供降龙久久财务软件的采集模板。但审计发现,部分单位使用该软件进行会计核算。本文以采集某乡镇财务数据为例,说明了建立降龙久久财务软件采集模板的方法。

关键词:降龙久久财务软件  模板  采集数据

现场审计实施系统AO2011中未提供降龙久久财务软件的采集模板。但审计发现,部分单位使用该软件进行会计核算。现以某乡镇为例,说明如何在AO中通过建立采集模板进行多套财务数据快速采集及利用财务软件数据库数据采集和自动生成采集模板功能建立降龙久久财务软件采集模板的方法。

一、采集后台数据库财务数据

在被审计单位财务人员的电脑桌面找到该软件的图标后右击,选择“属性→快捷方式→目标”进行查找,进入该软件的安装文件夹,找到名称为“Database”的文件夹,将后缀名为“.MDB”的文件拷贝至审计人员电脑。

二、整理财务数据源表

通过对采集的财务数据进行分析(以预算账AC0000.MDB为例),发现导入AO所需的3张源表分别为:dbo.ID0000_YE科目余额表、dbo.ID0000_PZGL_D凭证主表和ID0000_PZGL_M凭证附表。由于该软件的后台数据包含自建账以来的各年度数据,并且没有专门的科目表,因此要通过每年的科目余额表、凭证主表和凭证附表先按年度整理并生成相应年度的标准科目余额表标准凭证表,然后导入AO进行采集转换。

步骤一:将上述3张源表导入SQL Server 2008中。首先打开SQL数据库,点击数据库右键选择新建数据库,录入新建数据库名称“降龙久久财务软件采集”后确定。再点击“降龙久久财务软件采集”数据库右键依次选择任务→导入数据→选择Microsoft Access→浏览并选择后缀名为.MDB文件→选择SQL Server身份验证并输入用户名和密码→复制一个或多个表或视图的数据→勾选dbo.ID0000_YE、dbo.ID0000_PZGL_D、ID0000_PZGL_M三张表→立即运行。

步骤二:执行如下语句对采集的2013年数据进行整理:

select a.科目代码,a.科目名称,isnull(b.期初金额,0.00)期初金额,a.借贷方向 into 标准科目余额表 from (SELECT KMDM 科目代码,KMMC 科目名称,case when JDFX=0 then '借' when JDFX=1 then '贷' else '平' end 借贷方向 FROM [降龙久久财务软件采集].[dbo].[ID0000_YE] where KJN=2013 and KJY=12) a left join (SELECT KMDM 科目代码,isnull(CAST(NC_J as money),0.00) 期初金额 FROM [降龙久久财务软件采集].[dbo].[ID0000_YE] where KJN=2013 and KJY=1 ) b on a.科目代码=b.科目代码 order by a.科目代码

SELECT a.KMDM 科目代码,' ' 科目名称,a.ZY 摘要,b.YSPZZS 附件,a.PZH 凭证号,cast (b.PZRQ as smalldatetime )凭证日期,b.ZZR 制单人,b.SHR 审核人,b.DZR 记账人,case when a.jdbz='j' then CAST(a.je as money) else 0.00 end  借方金额,case when a.jdbz='d' then CAST(a.je as money) else 0.00 end 贷方金额 into 标准凭证表 FROM [降龙久久财务软件采集].[dbo].[ID0000_PZGL_D] a join [降龙久久财务软件采集].[dbo].[ID0000_PZGL_M] b on a.PZH=b.PZH and a.KJY=b.KJY and a.kjn=b.kjn and a.KJN=2013

需要特别注意:为保证建立的模板能正确采集其他单位和年度的数据,整理时要将期初金额字段中的空值转换为数值型,还要将凭证日期转换为日期型。整理结果如图1。

 

图1

三、采集财务数据并生成降龙久久财务软件采集模板

将上述整理生成的标准科目余额表标准凭证表利用AO的“财务软件数据库数据采集”功能按辅助导入向导提示步骤进行操作,即可完成“生成模板”和“帐表重建”工作。

步骤一:新建会计数据。采集转换→财务数据→财务软件数据库数据→采集数据→选择降龙久久财务软件采集和SQL Server并输入用户名及密码→选择[dbo].[标准科目余额表]和[dbo].[标准凭证表]→采集→直接生成财务数据临时表并录入新建会计数据的相关信息后确定。

步骤二:定义会计期间。选择新建的会计数据→源数据凭证表为一个表→业务数据→财务数据数据库采集→勾选标准科目余额表和标准凭证表并移到已选择的数据表栏→勾选全选(注意一定要打勾“全选”后模板才能正确使用,如图2)→辅助导入→核对会计期间设置并保存后关闭。

 

图2

步骤三:导入科目余额表。辅助导入→标准科目余额表→分别存储余额和余额借贷方向→依次选择期初金额、借贷方向、借、贷→勾选一个字段并选择科目代码→导入后确定。

步骤四:导入会计科目表。辅助导入→标准科目余额表→科目代码→科目名称→导入并确定。

步骤五:科目设置。辅助导入→批量生成→选择规则→生成→验证并保存成功后确定。

步骤六:导入凭证库。辅助导入→标准凭证表→凭证日期→凭证号→分别储存借方发生额和贷方发生额→借方金额和贷方金额→摘要和科目代码→凭证号→自动生成→选附件、记账人、审核人和制单人→导入并确定。

步骤七:生成降龙久久财务软件采集模板。点击保存设置→录入“降龙久久财务软件采集模板”→保存模板成功后确定。

步骤八:账表重建。关闭生成财务数据临时表对话框,依提示完成2013年财务数据采集。

四、利用生成的降龙久久财务软件采集模板采集其他年度的财务数据。

步骤一:整理2012年数据。先在SQL数据库中删除两张标准表(如语句:drop table [降龙久久财务软件采集].[dbo].[标准凭证表]),再将2013年整理数据语句中的2013改为2012后执行即可生成2012年的[标准科目余额表]和[标准凭证表]。

步骤二:利用生成的采集模板采集数据。采集转换模板管理使用模板采集数据→录入新建会计数据的相关信息→确定→选择“降龙久久财务软件采集模板(如图3)”→确定→数据源选择SQL Server并输入用户名和密码→选择降龙久久财务软件采集数据库→测试成功后确定→选择[dbo].[标准科目余额表]和[dbo].[标准凭证表]→采集→完成后确定→核对会计期间设置后保存并关闭→批量生成→规则→生成→验证后保存,关闭科目设置对话框后依提示完成2012年财务数据采集。

 

图3

采集其他单位的财务数据时,只需先更改上述整理SQL语句中的三张源表表名和会计年份后执行,再利用生成的“降龙久久财务软件采集模板”,按导入向导提示即可快速完成数据导入工作,极大提高审计效率和质量。

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